国际贸易融资

　　国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。当代国际贸易融资具融资方式多样化、融资手段更为灵活的特点。

　　其中，国际贸易结算是指国际贸易经常发生货款结算，以结清买卖之间的债权债务关系，这种结算称为国际贸易结算。国际贸易结算是以物品交易、货钱两清为基础的有形贸易结算。

　　国际贸易融资的作用包括以下三点：

　　1、国际贸易融资能够有效地促进国家贸易的发展

　　2、国际贸易融资能够促进银行业务的发展

　　3、国际贸易融资能够有效地解决宏观经济运行中的问题并促进经济发展

　　适合商业银行对中小企业开展国际贸易融资的品种，归结起来主要有以下几种：

　　1、货权或动产质押授信业务，其中货权即货物的所有权，是出口商对货物的占有、使用、收益和处分的权利；动产质押授信是指借款人以其所有的货物作为质押，由银行委托的监管单位对该货物承担保管、冻结责任，银行向借款人提供融资服务的一种授信方式；

　　2、出口退税托管贷款，是指商业银行为解决出口企业退税未能及时到账而出现短期资金困难，在对企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业提供的以退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款；

　　3、出口信用险项下融资；

　　4、出口保理业务；

　　5、大力发展银行融资风险较低的福费廷业务；

　　6、供应链融资，简单地说，就是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。即把资金作为供应链的一个溶剂，增加其流动性。

　　国际贸易融资方式的划分如下：

　　1、按资金来源划分

　　一般性贸易融资：指资金来自商业银行，通常这种融资多与国际结算紧密结合。贷款期限有短期、中期、长期三种，利率采用市场上固定或浮动利率。

　　政策性贸易融资：指由各国官方或半官方出口信贷机构利用政府财政预算资金向另一国银行、进口商或政府提供的贷款。该贷款通常被限定用于购买贷款国的资本货物，以促进贷款国的出口。

　　2、按融资的货币划分

　　本币贸易融资：指使用贷款国的货币提供的融资。一般情况下，这种贷款的对象为本国外贸企业。

　　外币贸易融资：指使用非贷款国的货币提供的融资。此处所言外币，可以是借款国的货币，也可以是第三国的货币，但必须是可自由兑换的货币。

　　3、按银行提供融资的对象划分

　　进口贸易融资：指银行或金融机构直接或间接对进口商的融资，提供融资的主要是进口方银行或金融机构，包括开证授信额度、进口押汇、信托收据、远期信用证、出口买方信贷等。

　　出口贸易融资：是指银行或金融机构直接或间接为出口商提供的融资，提供融资的主要是出口方银行和其他金融机构，主要有打包放款、出口押汇、票据贴现、保理和福费廷等。

　　4、按融资期限不同划分

　　短期国际贸易融资：指1年以内包括1年的进出口贸易融资，主要适用于企业对资金流动和周转的需求，包括进出口押汇、票据贴现等融资方式。

　　中长期国际贸易融资：是期限在1—5年或5年以上的进出口贸易融资，主要适用于企业为改善其资本结构，弥补企业资金不足的需求，包括福费廷、出口买方信贷和出口卖方信贷。

　　5、按是否需要抵押品划分

　　无抵押品贷款：也称为信用贷款，指不需要任何抵押物，只需身份证明、收入证明和住址证明等材料向银行申请的贷款，银行根据的是个人的信用情况来发放贷款，利率一般稍高于抵押贷款，客户可根据个人的具体情况来选择贷款年限，然后跟银行签订合同。

　　抵押贷款：指需要抵押品而发放的贷款。要求借款方提供一定的抵押品作为贷款的担保，以保证贷款的到期偿还。抵押品一般为易于保存、不易损耗且容易变卖的物品。

　　国际贸易融资和补偿贸易融资是两个不同的概念。

　　补偿贸易融资属于由外商先垫付企业设备、技术进口，再以由此而获取的收入或生产的产品分期偿付进口价款。是解决中小企业设备、技术落后，资金短缺的有效途径之一。

　　补偿贸易融资的基本形式主要有以下四种：

　　1.直接产品补偿。直接产品补偿是国际补偿贸易融资的基本形式。即以引进的设备和技术所生产出的产品返销给对方，以返销价款偿还引进设备和技术的价款。该种方式要求生产出来的产品在性能和质量方面必须符合对方要求，能够满足国际市场需求标准。

　　2.其他产品补偿。企业不是以进口设备和技术直接生产出的产品，而是以双方协定的原材料或其他产品来抵押偿设备和技术的进口价款。

　　3.综合补偿。这种实际是上述两种不同融资方式的综合应用。即对引进的设备或技术，部分用产品偿还，部分用货币偿还。偿还的产品可以是直接产品，也可以是间接产品。