授信

　　授信是商业金融机构向客户直接提供资金，或就客户的经济活动向第三方作出保证的行为。授信行为是商业金融机构基于对客户信用风险的评估，承担一定程度的客户信用，从而使其自身对客户产生风险暴露的行为。

　　授信就是银行评估企业的信用状况，然后给予一定的信用额度，企业可以在需要的时候使用这个额度，比如贷款、开信用证之类的。

　　最通俗的话来说，授信就是银行给你一个“花钱的额度”，就像信用卡一样，你可以在这个额度内随时借钱，但不用一次性全部借出来。银行会根据你的信用和还款能力，决定给你多少额度、利息多少、怎么还钱。

　　授信种类分为基本授信和特别授信。基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区客户的基本情况所确定的信用额度。特别授信是指商业银行根据国家政策、市场情况变化及客户特殊需要，对特殊的融资项目及超过基本授信额度所给予的授信。

　　商业银行授信应有书面形式的授信书，授信书的内容包括授信人全称、被授信人全称，授信的类别及期限、对限制超过授信的规定及授信人认为需要规定的其他内容。

　　商业银行的授信书应报人民银行同级管辖行备案，涉及外汇业务的授信书，还应报外汇管理局同级管辖局备案。银行业务职能部门和各级分支机构与客户签订业务合同时，须向其出示授信书，双方应按授信书规定的授信范围签订合同。

　　授信范围包括基本授信和特别授信。基本授信范围包括：（一）全行各地区的最高授信额度；（二）全行对单个客户的最高授信额度；（三）单个分支机构对所辖服务区的最高授信额度；（四）单个营业部门和分支机构对单个客户的最高授信额度；（五）单个客户分别以不同方式（贷款、贴现、担保、承兑）的授信。特别授信范围则包括：（一）因地区客户的变化需要增加的属性；（二）因国家货币信贷政策和市场的变化超过基本授信所追加的授信；（三）特殊项目融资的临时授信。

　　银行给客户授信的有效期，即在这个期限内，客户可以根据自己的需要使用授信额度。

　　短期授信：指一年以内（含一年）的授信，主要用于满足客户的短期资金需求，如流动资金贷款、贸易融资等。

　　中长期授信：指一年以上的授信，主要用于长期投资或大型项目的资金支持，如固定资产贷款、项目融资等。

　　根据《商业银行授信管理暂行办法》要求，各商业银行应建立对客户授信的报告、统计监督制度，各行不同业务部门和分支机构对同一地区及同一客户的授信额度之和，不得超过全行对该地区及客户的最高授信额度。同时，商业银行要加强对各地区及客户特别授信的监督管理，其业务职能部门和分支机构在基本授信范围以外的附加属性，必须事先经总行批准。

　　在授信实施过程中，如发生下列情况，银行将会调整直至取消授信额度：（一）授信地区发生重大的金融风险。（二）授信企业发生重大的经营困难和风险。（三）市场发生重大变化。（四）货币政策发生重大调整。（五）企业致发生重大变化，包括分立、合并和终止。（六）企业还款信用下降，贷款风险增加。（七）其他应改变授信额度的情况。

　　在授信的有效期内，商业银行对授信进行调整或授信终止，需要及时报人民银行备案，并同时将新的授信书报人民银行备案，涉及外汇业务授信的调整或终止时，同时还应报外汇管理局同级机构备案。

　　人民银行负责监督各商业银行制定实施授信制度的情况，人民银行稽核、监察部门要加强对商业银行执行授信制度的检查。商业银行的法律部门负责本行授信方面的法律事务。商业银行稽核检察部门要把检查监督业务职能部门和控制机构执行授信制度作为一项重要的职责，并有权对调整授信提出意见。

　　商业银行制定授信制度，应与其他内部管理制度相协调，形成权责一致、相互制约、相互补充的内部控制制度。人民银行或人民银行督促商业银行对授信人超越授权范围从事业务经营的行为视为是越权行为，造成的经济损失。对其主要负责人和直接责任人予以以下处分，分别是：警告、通报批评、限期纠正或补救、停办或部分停办业务、调整或取消主要责任人、直接责任人一年至终身在金融机构的任职资格。

　　银行贷款的授信流程主要包括以下几步：

　　1.初次谈判与资料准备。

　　（1）在此阶段，银行与企业进行初次接触，互相了解对方的需求和整体情况。银行根据借款人的资金需求和自身条件，制定初步的授信方案。

　　（2）银行会列出所需资料清单，要求借款人提供包括法人代码、营业执照、财务报表、验资报告、经营许可等在内的一系列资料复印件。

　　2.进一步调查与授信调查报告.

　　在收到借款人提供的资料后，银行会进行深入调查，包括发现问题、要求补充资料以及实地调查等。之后，银行根据调查结果初步制作授信调查报告。

　　3.内部审批与贷审会投票。

　　（1）银行调查人员将调查报告及相关资料提交给内部审批中心或信贷部进行审查。

　　（2）审查员会针对报告提出问题，并要求补充调查，直至其认为合格。

　　（3）审查合格后，报告将提交至贷审会进行投票。

　　4.签订合同与放款。

　　贷审会投票通过后，银行与借款人签订授信合同。根据贷审会的意见，银行按照限制条件进行放款。

　　至此，整个授信流程完成。

　　授信和贷款两者的区别如下：

　　1.本质不同

　　授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。

　　贷款是指银行或其他金融机构，按一定利率和必须归还等条件，出借货币资金的一种信用活动形式。

　　2.表现方式不同

　　授信是对企业最高偿债能力的评价，判断企业能有多大的融资能力，是银行对企业的实力评价，但并不是真正的融资对价行为。

　　贷款是银行对企业的实际投放的信贷资金，是表现在企业资产负债表上的短期借款和表现在贷款卡中的短期借款，是银行支付融资对价的行为。

　　在确定的授信额度内，根据当地及客户的实际资金需要、还款能力、信贷政策和银行提供贷款的能力，具体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。授信额度不是计划贷款额度，也不是分配的贷款规模，而是商业银行为控制地区和客户风险所实施的内部控制贷款额度。

　　3.方式不同

　　授信的方式：商业银行授信分为基本授信和特别授信两种方式。是一种风险控制，总的概念包括了银行的表内、表外授信业务，开信用证也要授信，但授信又不能等同于贷款。

　　贷款的方式：广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的方式。