经济资本占用

　　经济资本占用指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额、是由商业银行的管理层内部评估而产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本。要降低经济资本占用，就是要优化增量，大力发展低风险业务，并改善存量，降低现有资产中高风险业务比重，减少不良贷款，积极压缩固定资产等。从本质上说，经济资本管理的实质就是风险控制，是建立了风险约束和经济资本回报率约束两个机制。

　　其中投资总额是外商投资企业法中的特有概念，在内资企业中并不存在投资总额的概念。在组成上，投资总额实际上包括投资者缴付或认缴的注册资本和外商投资企业的借款。这与很多项目公司最低自有资金的限制存在相似之处。风险约束是指一系列无法事先确定其是否出现的因素对决策者行为的约束。

　　经济资本=信用风险的非预期损失+市场风险的非预期损失+操作风险的非预期损失。

　　其中，非预期损失（Unexpected Loss，UL）是商业银行一定条件下最大损失值超过平均损失值的部分。

　　信用风险是银行贷款或投资债券中发生的一种风险，也即为借款者违约的风险。

　　市场风险是指未来市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不确定性对企业实现其既定目标的不利影响。

　　操作风险指的是由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。

　　引入经济资本实际上为了衡量银行经营活动中的实际资本要求，有利于银行提高风险管理能力，有利于建立合理的财务考核体系，并对产品定价，产品决策起到关键性作用。

　　经济资本是一个新出现的统计学的概念，是与“监管资本（RC,Regulatory Capital）”相对应的概念。经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本。从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本。

　　经济资本是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定时间内（如一年），为了弥补银行的非预计损失（unexpected losses）所需要的资本。它是根据银行资产的风险程度的大小计算出来的。计算经济资本的前提是必须要对银行的风险进行模型化、量化。这样才能计算出各个业务部门或各个业务产品所需要的资本来。其实，现在比较普遍使用的计算市场风险的模型（VaR）所计算出来的资本就是经济资本的概念。经济资本的一个重要特点，就是它是指所“需要的”资本，“应该有”多少资本，而不是银行实实在在已经拥有的资本。