出口信保融资

　　出口信保融资是指是短期出口信用保险项下的融资。出口商在出口信用保险机构担保短期出口信用保险的前提下，在货物出运后，将赔款的有关权益转让给银行，银行对投保出口信用保险的出口业务提供押汇。信保融资的范围一般是以汇款（通常为OA）、托收（D/A或D/P）和信用证（L/C）为结算方式的出口合同。

　　出口信保融资可分为出口信保押汇和出口信保应收账款买断。

　　出口信保押汇系指境内外贸公司在出口货物或提供服务并办理了出口信用保险后，将保险权益转让给银行，银行按发票面值的一定比例向外贸公司提供的资金融通。

　　出口信保应收账款买断系指外贸公司在出口货物或提供服务并办理了出口信用保险后，将出口合同项下应收账款债权和保险权益一并转让给银行，银行在保单承保范围内，按发票面值的一定比例买断出口商应收账款，并对保单承保范围以外的风险保留追索权。

　　1、规避风险

　　通过银行投保出口票据险，出口商可规避付款人(进口商或开证行）的商业风险和进口国的政治风险，且无须承担自行投保的诸多繁琐手续。

　　2、融资便利

　　通过投保出口票据保险，出口商可直接在银行获得资金融通，不必占用工商客户授信额度，更无须提供抵押担保。

　　1、附带汇票的跟单及不可撤销信用证项下出口业务。

　　2、汇票的出票人为中国境内注册的、有出口经营权的企业。

　　3、出口商信誉良好，且具备相应的履约能力。

　　4、汇票付款期限原则上不超过1年。

　　5、汇票项下有关货物从中国大陆出口。

　　以河北银行为例：

　　1、出口商是经我国工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业法人、事业法人或其他经济组织，已通过规定的年检并有效存在，具有订立和履行本项业务项下合同的资格和能力；

　　2、出口商具有进出口经营权和货物出口所需的必要手续；

　　3、出口商具有良好的信誉和资质，并在银行有办理国际贸易结算业务的良好记录；

　　4、出口商投保了出口信用保险；

　　5、贸易背景真实。

　　以河北银行为例：

　　1、出口商向银行申请出口信用保险项下押汇额度，银行为其核定授信额度后，签订相应的额度/业务合同和担保合同（如需）；

　　2、根据不同的结算方式向银行提交押汇申请材料；

　　3、银行审核同意后与出口商签订押汇合同，发放贷款；

　　4、出口商用出口收汇款归还押汇融资。

　　1、虚假贸易背景识别困难。对比一般贸易融资，出口信保融资虽然引入了中国信保作为第三方主体，但融资风险因素仍然存在。一是目前监管各方及银行等所采集的数据未建立关联关系，难以有效进行数据核对；二是中国信保对于短期贸易险的贸易背景真实性并不承担实质性审查责任，某些不法出口商可能通过虚假贸易、伪造保单等手段骗取银行贷款资金。

　　2、境外回款路径锁定困难。出口信用保险为企业回收出口应收账款提供保障，保险责任在买家支付货款后立即终止，但买家付款和卖家偿还商业银行贷款并非同时进行，存在脱保风险。为保障融资安全，银行一般会要求出口企业事先提供境外回款账户，通过账户监管锁定第一还款来源。但在实际业务开展过程中，回款路径往往由贸易中的强势方（多为境外进口商）指定和变更，银行可能面临既无法锁定回款且无法向信保公司索赔的潜在风险。

　　3、免责条款、履约瑕疵造成索赔困难。出口信用保单对免责条款有着详细界定，约定的免责条款包括但不限于汇率变动、故意违约、被保险人或其代理人欺诈、关联公司交易、单据不符或传递过程中遗失等具体情形，商业银行可能无法获得保险赔偿，从而造成贷款的全部或部分损失。除免责条款外，信保保单还明确了对于赔付金额存在履约瑕疵的扣减情形。出口企业作为被保险人，需按照保单约定承担履约责任，如果发生申报履约不足、未申报或未及时申报损失等情形，中国信保有权降低保单约定的赔偿比例，进而形成商业银行的风险敞口。