甲种外币存款

　　所谓甲种外币存款，是指外汇专业银行为外国驻华机构（包括外交、商务、国际组织和民间机构）、中外合资企业及国内企业单位、城乡集体经济组织设立的外币存款。它在我国的外币存款中占有绝对优势。

　　甲种外币存款分定期和活期两种。存款利率按国家公布的利率计息。定期存款为记名式存单，整存整取。存期分3个月、半年、1年、2年4档。活期存款分存折户与往来户两种，可随时支取，但均不得透支。开立往来户的存款单位因特殊需要要求使用支票的，需经存款银行同意，但不计息。定期和活期存款的货币种类为美元、英镑、港币、德国马克和日元5种。以5种以外其他外汇存入，按存入时的外汇牌价折算成上述货币入账。

　　甲种外币存款是法人的外汇存款，适用于以下存户

　　各国驻华外交代表机构、领事机构、商务机构、驻华国际组织机构和民间机构；

　　在中国境外或港澳地区的中外企业、团体；

　　在中国境内的侨资、外资、中外合资经营企业；

　　中国境内的机关、团体、学校、国营企业、事业单位、城乡集体经济组织

　　在中国境内保税区的中外企业、单位；

　　经中国人民银行批准可经营外汇业务的金额机构、私营企业；

　　其他经存款银行同意的存款者。

　　外汇允许存入甲种外币存款账户为：由国外或港澳地区汇入、携入或寄入可自由兑换的外汇；侨资、外资、中外合资经营企业所有的外汇资金；中国的机关、企事业单位和团体，经国家外汇管理部门批准可以保有的外汇；其他经存款银行同意存入的外汇。

　　甲种外币存款的使用范围是：可以汇往中国境内各地或境外；可按公布的当日牌价兑换成人民币；可转入在存款银行开立的其他外汇账户；根据存款单位所属人员的离境需要，经银行同意，可以酌情售给外钞；可以购买旅行支票在国内外使用。

　　凡欲开立甲种外币存款账户的机构，均须向开户银行提交下述文件：

　　1、驻华外交代表机构，领事机构，商务机构及国际组织机构，应提供该机构申请开户的公函。

　　2、外商投资企业应提供我国工商管理局签发的营业执照副本，或有关当局的注册证明文件。

　　1993年3月1日，外币存款章程作了修订，关于甲种外币存款：

　　1、存款对象增加“在中国境内保税区的中外企业、单位”、“经中国人民银行批准可经营外汇业务的金融机构”和“私营企业”。

　　2、定期存款存期增设七天和一个月档次。

　　3、存款品种增加通知存款和协定存款。协定存款主要是为鼓励金额大、存期长的存款，对金额满50万美元（或章程规定的人民币300万元的等值外汇）和存期一个月以上的外币存款，在利率上给予优惠，可在挂牌同档利率基础上增加0.25～0.5个百分点。银行除开具定期存单外，还应与存户签订协定存款书。

　　4、原章程规定活期存款不得透支，改为未经银行批准不得透支。

　　5、新章程规定，经存款银行同意也可开立其他货币账户。其他货币是指加拿大元、荷兰盾、瑞士法郎、比利时法郎以及澳大利亚元（乙种外币存款同），但只开立外汇户，不开现钞户。