贷款余额

　　贷款余额指至某一节点日期为止，借款人尚未归还放款人的贷款总额，可以通俗的理解为目前还欠银行的总金额。贷款余额与存款余额之比，一般考核存贷比不能超过75%，否则存在很大风险，贷款余额为资产指标，存款余额为负债指标。

　　贷款余额亦指到会计期末尚未偿还的贷款，尚未偿还的贷款余额等于贷款总额扣除已偿还的银行贷款。贷款余额是你在银行贷款后，可能有还贷，实际还剩下的贷款数量，也就是你还欠银行多少钱。

　　贷款余额=贷款本金-累计已还本金

　　提示：

　　贷款余额的计算，简单来说，就是借款人的贷款总额减去借款人已经偿还的金额。一般来说，贷款余额是本金部分没有偿还的余额，跟利息总额是没有关系的，也就是说贷款余额不包括利息部分，只是未偿还的本金部分。利息金额属于贷款附属部分的费用，是签订贷款合同时，双方约定的事项，不属于贷款金额。

　　假设贷款10万元贷10年，等额本息还款，年利率4.9%，那么：

　　1、月还款额=1055.77元；

　　2、首月还款本金=647.44元，还款利息=1055.77-647.44=408.33元，

　　贷款余额=100000-647.44=99352.56元；

　　3、次月还款本金=650.08元，还款利息=1055.77-650.08=405.69元，

　　贷款余额=99352.56-650.08=98702.48元；

　　随着贷款本金的归还，贷款余额逐月减少，直至还完贷款期限的最后一个还款月，贷款余额为0，贷款结清。

　　注意，等额本息还款方式下，还款规律是每月还款本金逐月递增、每月还款利息逐月递减，也就是说前期主要还利息，本金还的少，所以很多人的房贷在前期还款五六年之后，发现贷款余额可能还剩很多，似乎没怎么减少，就是这个原因。

　　存款：企业、机关、团体或居民根据必须收回的原则，把货币资金存入银行或其他信贷机构保管并取得一定利息的一种信用活动形式。根据存款对象或性质的不同可以划分为单位存款、个人存款、财政性存款、临时性存款、委托存款、其他存款等科目。它是银行信贷资金的主要来源。

　　贷款：银行或其他信用机构根据必须归还的原则，按一定利率，为企业、个人等提供资金的一种信用活动形式。我国银行贷款分为短期贷款、中长期贷款、融资租赁、票据融资、各项垫款、境外贷款等。

　　银行存贷比是指银行贷款总额/存款总额，从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，因为存款是要付息的，即所谓的资金成本，如果一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它成本高，而收入少，银行的盈利能力就较差。因商业银行是以盈利为目的的，它就会想法提高存贷比例。

　　从银行抵抗风险的角度讲，存贷比例不宜过高，因为银行还要应付广大客户日常现金支取和日常结算，这就需要银行留有一定的库存现金存款准备金(就是银行在央行或商业银行的存款)，如存贷比过高，这部分资金就会不足，会导致银行的支付危机，如支付危机扩散，有可能导致金融危机，对地区或国家经济的危害极大。

　　如银行因支付危机而倒闭(当然，目前我国还未发生此种情况，国外银行这种情况很普遍)，也会损害存款人的利益。所以银行存贷比例不是越高越好，应该有个度，央行为防止银行过度扩张，目前规定商业银行最高的存贷比例为75%。存贷比只是银行控制风险的一个简单指标，更复杂的指标参见巴塞尔协议II中对资本充足率和内部评级法的论述。