等额本息

　　等额本息是一种贷款还款方式，指在还款期内，每月偿还同等数额的贷款（包括本金和利息）。

　　等额本息适用范围：用于有持续现金流流入的行业和借款人，且现金流入稳定，主要用于补充流动资金，增加库存。适合做较长期借款。

　　优点：每月还款额相同，方便安排收支，适合经济条件不允许前期还款投入过大，收入处于较稳定状态的借款人。对于暂无明确资金计划或临时周转，且想要还款“省事”、方便记忆的客户，等额本息无疑是最佳选择。

　　缺点：前期所还的金额大部分为利息，还款年限过半后本金的比例才增加，不合适提前还款。

　　注：目前等额本息用得最多的就是信用卡分期，住房按揭贷款。

　　1、每月还款金额不同：

　　等额本息是每月偿还相同的金额，早期偿还金额中利息的占比大。

　　等额本金每月还款金额是递减的，用等额本金的方式还款每月会固定偿还金额相同的本金，而利息的支付金额则随着月份的推移往后递减。

　　2、产生的利息不同：

　　等额本金还款的总利息要少于等额本息的还款总利息。

　　3、适宜人群不同：

　　等额本息适合每月有固定收入的人群。

　　等额本金适合早期收入较高，后期收入降低的人群。

　　4、优劣点不同：

　　等额本息的优势在于还款每月还款压力较小，劣势在于需要支付更多的利息以及不利于提前还款。

　　等额本金的优势在于可以节约更多的利息，有利于提起还款，劣势在于前期还款压力。

　　等额本息：借款人每月偿还总额是相等的，将贷款本金和贷款总利息相加，然后平均分摊到每个还款月，为保证每月还款总额一样，则每月还款的本金部分依次递增，利息递减。

　　计算公式为：每月还款金额=[贷款本金×月利率×(1+月利率)^还款月数]÷[(1+月利率)^还款月数-1]

　　等额本金：借款人每月偿还的本金是相等的，随着每月都在偿还贷款，剩余未还款本金减少，从而每月偿还的利息会减少。等额本金还款方式下，借款人每月偿还月供是递减的。

　　计算公式为：每月还款金额=(贷款本金/还款月数)+(本金-已偿还本金累计额)×每月利率

　　案例：职工小王与配偶在赣州中心城区共同申请首套房公积金贷款60万，利率3.1%，期限是30年，两种还款方式计算结果如下：