赔付率超赔再保险合同

　　赔付率超赔再保险合同是一种非比例再保险合同。赔付率超赔再保险合同一般约定，按再保险分出人年度赔付率为基础计算自负责任额和分保责任额，当再保险分出人赔付率超过规定赔付率时，超过部分的赔付款由再保险接受人负担至一定的限额。

　　赔付率超赔再保险(Excess of Loss ratio Reinsurance)，是按赔款与保费的比例来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式，即在约定的某一年度内，对于赔付率超过一定标准时，由再保险人就超过部分负责至某一赔付率或金额。

　　由于赔付率超赔再保险可以将分出公司某一年度的赔付率控制于一定的标准之内，所以，对于分出公司而言，又停止损失再保险或损失中止再保险(Stop Loss Reinsurance)之称。

　　赔付率超赔再保险合同中，分出公司的自留责任和接受公司的再保险责任，都是由双方协议的赔付率标准限制的。

　　赔付率超赔再保险的原理：

　　（一）基本概念

　　赔付率是指保险公司在一定时期内（通常为一年）的赔款支出与保费收入的比率，计算公式为：赔付率=（赔款支出÷保费收入）×100%。

　　例如，某保险公司在一年内的保费收入为1000万元，赔款支出为600万元，那么该年度的赔付率为（600÷1000）×100%=60%。

　　（二）赔付率超赔再保险的运作机制

　　确定自负赔付率和分保赔付率区间

　　赔付率超赔再保险合同会规定原保险人的自负赔付率和再保险人承担责任的赔付率区间。

　　例如，合同规定原保险人的自负赔付率为70%，再保险人承担赔付率70%-120%之间的赔款。这意味着当原保险人的赔付率超过70%时，再保险人开始承担相应的赔款责任。

　　赔付率超赔再保险计算与应用：

　　设原保险人在一年内的保费收入为P，赔款支出为L，赔付率=L/P×100%。如果原保险人在一年内的赔付率为90%，则再保险人要承担20%（90%-70%）赔付率对应的赔款金额，即0.2P。这种再保险方式有助于原保险人控制年度内的赔付风险，稳定经营成果。

　　非比例再保险合同，是指以再保险分出人赔付款金额（实际损失）为自留额和分保额计算基础的一种再保险合同。该种再保险方式下，再保险分出人与再保险接受人并不是按比例分配相关的保费和赔付款，而是通常先规定两个限额，一是再保险分出人自己承担的赔付限额（赔款限额或赔付率限额）；二是再保险接受人承担的最高赔付限额。再保险分出人按合同规定在期初向再保险接受人预付一定的保费，合同责任期满后再对预付保费进行调整；当原保险事故发生后的赔付金额或全年赔付率不超过再保险分出人自负责任限额时，相关损失由再保险分出人自行承担；对于超过自负责任限额部分的赔付款由再保险接受人承担，但不超过约定应承担的最高限额。非比例再保险是在比例再保险承担补偿责任以后才承担补偿责任的再保险。