指定利率法
指定利率法,是指以单一利率作为某类资金转移价格的方法。一般适用于无确定期限、利率类型为不定期调整类型的资金业务,以及缺乏数据累积的最初阶段。
利率,又称为利息率,是衡量在一定时期内利息与本金比例关系的金融指标,通常以百分数表示,可以是年利率、月利率或日利率。
资金转移定价
资金转移定价(FTP)本质上是金融机构内部的一种资金分配和计价机制,用于确定不同业务部门的资金成本和收益。
银行各部门(如存款部门、贷款部门等)通常都会面临内部资金转移的需求,而FTP则用于确定这些资金转移的“价格”,从而帮助银行确定业务部门在使用资金时的实际成本和收益。
资金供给方(如存款部门)将资金提供给资金需求方(如贷款部门),FTP机制通过对这笔资金的定价来确定供给方的“收益”和需求方的“成本”。
这种定价机制不仅仅是简单的内部资金流动定价,还反映了外部市场的利率水平和流动性风险。
因此,FTP直接影响到银行的利率风险管理、资产负债管理和定价策略。
内部转移定价鼓励的行为:
1、限制在外面购买更贵的产品或服务,并以此评估业绩;同时,内部供应商应提高产品或服务的质量和售后服务,鼓励买方内部购买。
2、卖方在正常产能情况下,应以市场价格而不是更高的价格卖给内部。
3、当卖方有产能过剩情况下,应采用变动成本法或变动成本加价法,应小于日常市场价格。
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