即期结售汇

　　即期结售汇是指客户以约定的汇率与交通银行交换外币与人民币，并在交易日或交易日后两个银行工作日内进行交割的外汇交易。售汇业务是指客户买入外币，卖出等值人民币；结汇业务是指客户卖出外币，买入等值人民币。

　　即期结售汇业务可满足客户的外币同人民币之间的转换需求，起到保值避险作用。即期结售汇必须符合国家外汇管理政策，具有真实背景。

　　1、即期结售汇是最基础的外汇与人民币兑换工具，交易结构简单清晰，易于理解。

　　2、即期结售汇简便、快捷，交易完成后，资金可及时到账。

　　适用于具有自身结售汇需求在中华人民共和国境内（不含港澳台）依法注册的公司法人、企业法人、事业单位法人和社会团体等机构客户，在境外依法注册在境内银行间市场或其他经批准市场开展人民币资本与金融项下投资的商业银行、保险公司、证券公司和基金管理公司等境外金融机构类客户以及在境内外依法注册但符合中国法律要求和外汇管理政策且可开展本产品交易的机构。

　　目前开办即期结售汇的币种包括美元、欧元、日元、港币、英镑、澳元、加元、瑞士法郎、新加坡元等。

　　以中国建设银行为例，办理流程如下：

　　1、账户开立。客户办理即期结售汇业务，原则上须在建行开立相应外汇及人民币账户。

　　2、委托审核。除特殊约定外，客户需向建行提交结汇委托书或售汇委托书。业务办理前，需审核是否符合国家外汇管理政策及建行风险管理政策。另外，如非T+0交割，客户需缴纳相应的交易担保，如符合建行风险管理政策，也可支用授信额度。

　　3、交易办理。交易成功后，建行将向客户发送交易确认书。

　　4、交割。在到期日，客户按交易书中各项要素与建行办理资金交割。

　　即期结售汇业务与远期结售汇业务的区别主要是交割日不同，即期结售汇业务当天交割，而远期结售汇业务是在约定的将来的某一天进行交割。因为二者交割的时间不同，进行交割时所使用的汇率也可能不同。由于远期结售汇业务的汇率是事先约定的，所以客户为达到货币保值的作用，可以办理此项业务，为将来一段时期的外汇收付提前固定换汇成本，防范汇率风险。