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未分配基金净收益

基金术语

  未分配基金净收益是基金进行收益分配后的剩余额。未分配基金净收益将转入下期分配。

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基金收益

  基金收益是指基金资产在运作过程中所产生的超过自身价值的部分,针对基金经营公司来讲:基金收益是基金经营公司运作基金资产所获得的收益,针对我们个人来讲:基金收益是指基金持有人投资于基金证券所获得的收益,主要来源于基金收益分配和基金证券的买卖差价。具体地说,基金收益包括基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、存款利息和其他收入。

  基金收益和股票收益一样是投资者投资品种的最终目的,目前主要是基金公司通过运作这一基金而获得的收益,当然这一部分收益中去掉了运作基金的成本,比如基金管理人的费用及保费等。主要的有以下几种形式存在。

  1、红利

  基金因购买公司股票而享有对该公司净利润分配的所得。一般而言,公司对股东的红利分配有现金红利和股票红利两种形式。基金作为长线投资者,其主要目标在于为投资者获取长期、稳定的回报,红利是构成基金收益的一个重要部分。所投资股票的红利的多少,是基金管理人选择投资组合的一个重要标准。

  2、股息

  基金因购买公司的优先股权而享有对该公司净利润分配的所得。股息通常是按一定的比例事先规定的,这是股息与红利的主要区别。与红利相同,股息也构成投资者回报的一个重要部分,股息高低也是基金管理人选择投资组合的重要标准。

  3、债券利息

  基金资产因投资于不同种类的债券(国债、地方政府债券、企业债、金融债等)而定期取得的利息。我国《证券投资基金管理暂行办法)规定,一个基金投资于国债的比例、不得低于该基金资产净值的20%,由此可见,债券利息也是构成投资回报的不可或缺的组成部分。

  4、买卖证券差价

  基金资产投资于证券而形成的价差收益,通常也称资本利得。

  5、存款利息

  基金资产的银行存款利息收入。这部分收益仅占基金收益很小的一个组成部分。开放式基金由于必须随时准备支付基金持有人的赎回申请,必须保留一部分现金存在银行。

  6、其他收入

  运用基金资产而带来的成本或费用的节约额,如基金因大额交易而从证券商处得到的交易佣金优惠等杂项收入。这部分收入通常数额很小。

  基金净收益是指基金收益减去按照国家有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。

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