个人储蓄性养老保险

　　个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。

　　我国养老保险体系主要包括基本养老保险、补充养老保险和个人储蓄性养老保险三个层次。目前我国个人储蓄性养老保险还未广泛建立起来。

　　个人储蓄性养老保险，由社会保险机构经办的职工个人储蓄性养老保险，由社会保险主管部门制定具体办法，职工个人根据自己的工资收入情况，按规定缴纳个人储蓄性养老保险费，记入当地社会保险机构在有关银行开设的养老保险个人账户，并应按不低于或高于同期城乡居民储蓄存款利率计息，以提倡和鼓励职工个人参加储蓄性养老保险，所得利息记入个人账户，本息一并归职工个人所有。

　　职工达到法定退休年龄经批准退休后，凭个人账户将储蓄性养老保险金一次总付或分次支付给本人。职工跨地区流动，个人账户的储蓄性养老保险金应随之转移。

　　我国的多层次、多支柱养老保险体系由三个部分组成，第一支柱是基本养老保险，包括职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的制度模式，由国家、用人单位(集体)和个人共同承担，发挥保基本、兜底线的功能；第二支柱是企业年金和职业年金，由用人单位和职工个人共同缴费，采取个人账户方式管理，实行完全积累；第三支柱是个人储蓄性养老保险和商业养老保险，具体包括个人养老金和其他个人商业养老金融业务两个部分。第二、三支柱都是对第一支柱的有益补充。

　　1.自愿参加：可根据每个人的经济状况和养老需求，自主决定是否参加个人储蓄性养老金计划。

　　2.个人缴费：参加个人储蓄性养老金需按照一定的缴费比例缴纳保费，所缴保费将进入个人的养老金账户。

　　3.积累制：个人储蓄性养老金采用积累制，个人缴纳的保费和投资收益将积累在个人养老金账户中，用于退休后的养老支出。

　　4.自主投资：可根据自己的实际情况和投资目标，选择适合自己的投资产品，如银行存款、基金、商业保险等。

　　1.提高养老保障水平：个人储蓄性养老金可作为基本养老保险和企业年金的补充，提高个人的养老保障水平。

　　2.培养个人养老意识：个人储蓄性养老金的实施可增强养老意识，促使每个人更加关注自己的养老问题。

　　个人储蓄性养老金不仅可以保障每个人的晚年生活、减轻社会养老负担，也将为建设更加稳固的养老保险体系打下扎实的基础。