应收账款质押贷款

　　应收账款质押贷款，指融资申请人以其持有的应收账款债权凭证（合同）质押做为担保方式，向银行申请办理的融资业务。

　　应收账款质押贷款适用对象：应收账款质押贷款对象限于与本行有较稳定业务往来关系、信用等级在AA级以上的企（事）业法人客户。

　　以浏阳农商银行的应收账款质押贷款业务为例，借款人的基本条件如下：

　　1、有相对稳定的客户群体，以信誉良好的大集团公司为交易对象，本身正处于高速增长时期，不动产相对匮乏，所处行业属于波动性高、季节性强的；

　　2、应收账款债务人应为信用等级为AAA级的大中型企业；信用评级在AAA级以下的，必须达到本行要求的其他标准。债务人应属与借款人有长期紧密供销关系的下游企业且非关联企业；

　　3、可用于质押的应收账款：

　　（1）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；

　　（2）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；

　　（3）提供服务产生的债权；

　　（4）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；

　　（5）提供贷款或其他信用产生的债权；

　　4、应收账款质押应符合的条件：

　　（1）出质人提供有效的应收账款证明文件，付款人对应收账款物的偿付无争议和附加条件；

　　（2）付款人实力较大，与出质人业务往来在3年以上，应收账款账龄原则上在1年以内；

　　（3）付款人业务往来账款付款信用良好，无不良信用记录；

　　（4）预计借款期限内出质人及付款人无明显重大事项影响应收账款的收回和偿付;

　　（5）借款人符合流动资金贷款相关基本条件。

　　5、本行规定的其他条件。

　　1、需要借款人、应收账款债务人、银行签订三方合作协议；

　　2、应收账款债务人需对借款人的应收账款进行确认；

　　3、以借款人的应收账款质押作为担保方式，有效解决了小企业因应收账款过多而造成的流动资金不足等问题；

　　4、借款人以应收账款作为质押担保，拓宽了企业的担保渠道；

　　5、还款期限应当与应收账款付款日期匹配。

　　以天津滨海农村商业银行应收账款质押贷款业务办理流程为例：

　　第一步：借款人向管理公司申请开立应收账款债权凭证，应收账款初始债权人按应收账款金额的20%作为回购保证金存入保证金账户。

　　第二步：借款人向银行提出授信申请，并提供符合要求的基本资料。

　　第三步：借款人配合客户经理完成尽职调查。

　　第四步：审批通过后，借款人与银行签订相应的融资合同、《应收账款质押合同》、《应收账款质押登记协议》等合同。