资金日报表

　　资金日报表是由出纳定期编制的反映企业一定时期的货币资金增减变动的报表。资金日报表又称“出纳报告单”“出纳报告表”，是出纳接受会计监督的一种形式。

　　资金日报表每天要向上级提交，可以让上级了解资金的往来和余额，并且通过每天查看资金信息，进一步确定后续计划，资金日报表纵向分为三大部分：本日收入、本日支出和本日余额，最后填上的金额需要满足以下关系：上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额

　　资金日报表是反映公司每日资金余额及变动情况的一种财务报表。通过资金日报表，企业可以实时了解自身的资金状况，进而对自己的资金状况进行全面的梳理和分析，有助于企业及时发现潜在的资金风险并作出应对，同时也能为未来决策提供重要的参考依据。

　　使用者：总经理、财务部门、采购部门、销售部门

　　总经理：

　　通过资金日报表，可以清楚的知道当天资金的收支状况，钱来源于哪里，花到哪里去了，还有多少可用资金；

　　财务部门：

　　记账会计：可以通过资金日报表与各相关会计科目核对余额、发生额，防止漏记、错记相关业务，比如资金类、应收应付类等会计科目；

　　财务经理：便于资金抽查，抽查余额、发生额是否与银行流水一致，确保资金安全；

　　采购部门：

　　方便记录、核对给供应商的付款及供应商退款情况；

　　销售部门：

　　方便记录、核对收取的客户货款情况。

　　资金余额日报表

　　该报表反应的是公司所有资金的收付、余额、当日可用资金的详细情况。

　　银行承兑汇票明细表

　　1.包括纸质承兑、电子承兑，纸质承兑（承兑要分列两个电子表格），详细记录了银行承兑汇票的收支日期、交付款单位、承兑号码、面额、到期日、付款行等信息；

　　2.备注栏记录的是如有特殊情况写在备注栏，如第*手需要背书等；

　　3.最重要的一点是要按照银行承兑汇票到期日有近及远的顺序排列，防止超期托收。收取承兑时，特别注意付款行，黑名单内的一律不接受。

　　资金收款日报表

　　1.该表填列当日收取来自本单位以外的款项，包括收取客户货款、供应商退款、出售材料款、出售废旧物资款；

　　2.提现等不同款项类型之间的转换不再此表中提现；

　　3.其它收款项需备注说明详情。

　　资金付款日报表

　　1.该表填列当日支付本单位以外的款项，包括支付供应商货款、客户退款、费用支出等；

　　2.其它付款项需备注说明详情。

　　转款（收）明细表

　　1.该表填列当日收取的款项，包括存现、本单位银行账户间转账、走账款（与客户无关）等；

　　2.其它收款项需备注说明详情。

　　转款（付）明细表

　　1.该表填列当日付出的款项，包括提现、本单位银行账户间转账、走账款退回（与客户无关）等；

　　2.其它收款项需备注说明详情。