付款申请单

　　付款申请单是常见原始凭证之一，通常是外单位（通常指供应商）向公司要求支付货款时填写的单据，最终经领导批示同意后，会计做账，出纳付款。付款申请单主要用于转账发放工资、缴存住房公积金、社保缴费、上缴财政款等业务。

　　付款申请单，是企业可以自己设计的基础单据，该单据的信息量，就是企业资金管理的水平。

　　从大排档买的《请款单》，主要内容有，年月日、编号（手写非统一印制）、请款部门、对方单位、请款事由、请款金额、结算方式、结算方式、公司负责人签章。

　　这个简易版的请款单，在中小微企业普遍使用，使用者若图省事，则此表功能大打折扣。不是说这个表不能用，而是数据量不够大，不能满足资金管理需要，后续的记账、对账、诉讼等功能不一定能满足。

　　功能强大的付款申请单，大致包括如下内容。

　　单据编号，付款申请单的唯一编号，用于标识和追踪该申请单。印制的时候要注意此管控点，信息化软件是自动带编号的。

　　单据类型，采购付款申请单、工程采购/劳务申请单、其他付款申请等。

　　申请日期，发起付款申请的日期。

　　审批节点日期，各个审批人填写的日期，用于追责等。

　　请款部门，发起付款申请的组织。

　　供应商/收款方信息，这是最核心信息，供应商/收款方名称，一般情况下与合同、发票、物流等一致，组成核心证据链，但抹账背景下，会有不同，这不是破坏各流一致，税法是允许的。供应商/收款方开户行、账号，这是必备的，是经过供应商同意的，否则汇款到冻结账户，那就麻烦了，有的出纳故意做这种事，不好！

　　付款方信息，用哪个账号付款，是公司账户付款还是个人账户付款，这是必须要留下痕迹的，否则无法追溯。个人账户要放在公司的货币资金核算，不要在体外循环，法网恢恢总有漏洞，但当你喝口凉水都塞牙的时候，体外循环的资金一定成为你的软肋。

　　请款事由，申请支付款项的事由，需清晰说明付款的原因、功能和目的。这些付款详情，是资金性质、功能、归属等关键信息，省略此信息，账就做不好。

　　申请支付金额，根据实际业务情况填写，这里可能要注明，应付款额、已付款额、未付款额、本次付款额等。注意，一般情况下，实际申请支付的金额，需小于或等于应付金额。

　　核准金额，实际核准支付的金额，这是给审批人留下的自由裁量权。

　　期望结算日期，即期望付款日，可根据实际情况安排。最迟付款日期，根据合同或协议约定进行调整，有的在申请单上，注明不付款的后果，如停产、诉讼及打砸抢等。

　　结算方式，申请支付的付款结算方式，如银行转账、现金支付等，付款方式背后是利益，如银行承兑汇票时间就是利益，支付方式利益分配应由公司决定，不要成为个别人的提款机。

　　请款单须体现权责发生制逻辑，谁发生的业务谁负责申请，不要跨部门干这件事，财务的手没必要伸那么长。

　　特殊业务审批单，须有特定业务场景说明，例如还贷款、交罚款、交诉讼金等，该类说明须写详细，财务账上的摘要也要清晰。

　　注意事项，填写付款申请单时，需确保字迹清晰准确，不得涂改，如有涂改此单作废。

　　申请金额、收款单位、收款单位账号等信息需仔细核对，确保准确无误。

　　费用报销单一般用于直接费用的报销，差旅费、招待费，办公用品费等，是本公司员工要报销办事费用(例:出差、买办公用品等)时填写的单据。

　　举个例子：综主去某某地出差了3天，回到公司将出差期间的住宿费400、餐费120（按照公司报销制度）及交通费800合计，填写《费用报销单》，并将发票附后，进行报销。

　　付款申请单一般用于采购付款，票到挂账，付款冲账。通常是外单位向公司要求支付货款时填写，然后进行内部审批。

　　借款申请单，是暂借款时用的，借款后需要归还或冲账。填写清借款用途、金额等，然后交付各级部门领导审批。

　　举个例子：9月份企业有3名同事过生日，综合办公室会在月初以借款的形式，申请此3人的福利费用，用以购买生日礼品及蛋糕等，月底用收据冲账。